🏛️ 설날 세뱃돈, 잘못 관리하면 '독'이 됩니다
국세청이 주시하는 차명계좌 리스크와 완벽 대응법
2026년 최신 세무 실무: 손주를 지키는 가장 안전한 자산 전수 전략
설날 손주에게 건네는 따뜻한 세뱃돈. 많은 조부모님께서 아이의 이름으로 통장을 만들어 돈을 차곡차곡 넣어주시곤 합니다. 하지만 세무 전문가의 시각에서 이는 매우 위험한 **'차명계좌'**로 오인받을 소지가 큽니다.
국세청은 명절 이후 급증하는 미성년자 계좌의 입금 흐름을 주시하며, 이를 단순한 용돈이 아닌 계획적인 부의 무상 이전으로 판단할 수 있기 때문입니다.
"신고되지 않은 미성년자 계좌의 거액 입금은 국세청의 자금출처조사 시 '차명계좌'로 분류되어, 증여세뿐만 아니라 가산세라는 무거운 징벌적 세금이 부과될 수 있습니다."
과연 어떤 경우에 문제가 될까요? 핵심은 **'통장의 실질적 지배주주가 누구인가'**입니다. 아이 명의의 통장이지만 조부모나 부모가 자유롭게 입출금하며 관리한다면, 국세청은 이를 아이의 재산이 아닌 어른의 은닉 재산으로 봅니다.
반드시 피해야 할 3가지 행- 빈번한 입출금: 아이 통장에서 돈을 뺐다 넣었다 하는 행위는 전형적인 차명계좌의 특징입니다.
- 고액의 무신고 입금: 비과세 한도(2,000만 원)를 넘지 않더라도, 정기적인 고액 입금은 신고 없이는 위험합니다.
- 자금 출처 불분명: 나중에 아이가 이 돈으로 부동산이나 주식을 살 때, 과거 세뱃돈에 대한 증빙이 없다면 모두 증여세 대상이 됩니다.
20번 글에서 다룬 기초 신고법을 넘어, 전문가들이 권장하는 **'완벽 방어형'** 신고 절차입니다.
| 단계 | 핵심 조치 | 기대 효과 |
|---|---|---|
| 1단계 | 증여계약서 작성 | 자금 성격의 명확한 규명 |
| 2단계 | 홈택스 즉시 신고 | 자금 출처의 공식적 인정 |
| 3단계 | 수증자(손주) 명의 운용 | 차명계좌 의혹 완전 해소 |
특히 앞서 글에서 추천해 드린 '손주 전용 주식'을 매수하기 전, 반드시 증여 신고가 선행되어야 합니다. 신고된 원금으로 불어난 주식 수익에 대해서는 추가 증여세가 발생하지 않기 때문입니다.
미성년자가 자산을 취득할 때 국세청은 시스템적으로 자금 출처를 분석합니다. 이때 가장 강력한 소명 자료는 수년 전 명절마다 신고해 두었던 증여세 신고서입니다.
"아이의 세뱃돈을 모아준 것뿐이다"라는 말보다 "2026년 2월에 이미 증여 신고를 완료했다"라는 한 장의 서류가 손주의 재산을 지키는 방패가 됩니다.
세뱃돈 굴리기 실전: 신고 마친 자금으로 억대 자산 만드는 법 → 다시 보는 '비과세 증여 한도': 성년과 미성년의 차이점 총정리 →
사랑하는 손주에게 물려주는 자산이 훗날 세금 폭탄으로 돌아오지 않도록, 지금 바로 합법적인 절차를 밟으시길 권장합니다.
차명계좌의 위험에서 벗어나 당당하게 부를 전수하는 지혜로운 조부모님이 되어주세요. 다음 시간에는 명절 내내 고생하신 조부모님들을 위한 **'명절 증후군 타파 힐링 가이드'**로 찾아뵙겠습니다.